利息征税后　普通家庭钱往哪儿投

利息征税后普通家庭钱往哪儿投银行储蓄存款原本在普通家庭的金融资产中占有绝对比重，但多次降息、开征利息税使其几乎无利可图。征收利息税后，普通家庭如何理财呢？家庭理财总是有它的目的，据国家统计局今年上半年对“城乡居民储蓄动机”的一项调查表明，“为子女教育准备”占比为44％，“养老、医疗”在储蓄动机中占比为38．4％。笔者结合城乡居民储蓄的几种动机，提出新的建议，供大家参考。

在《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》中，对个人取得的教育储蓄利息所得免征个人所得税。因此教育储蓄收益率高于银行同期存款利率。

教育储蓄是以在校学生为储蓄对象，采用零存整取的办法存储（即按月存入固定金额，到期整笔支取）。最低50元／月起存，三年期不高于550元／月，六年期不高于270元／月。据了解，居民凭大、中学校的入学通知、在学证明即可到中国工商银行营业机构办理教育储蓄。

对于那些因“输不起”而要寻求较为稳定的投资渠道的老年人来说，购买“金边债券”——国债总是不错的选择。因为按规定，个人国债投资收益也不在利息税征收范围内。

一是选择安全性、流动性、收益性具备的凭证式国债。10月11日，1999年第三期凭证式国债发行，新国债三、五年期年收益率分别为2．78％、2．97％，虽然它与银行储蓄存款三年期2．7％、五年期2．88％的收益率相比出入不大，但利息税开征后，手持国债比起手持存单，可“免税20％”。以今年11月1日存入1万元本金为例进行实证分析：如选择三年期储蓄存款，到期后只能获得648元利息。而选择1999年三期凭证式国债，到期可获得收益832元。同样是1万元，用两种不同的方法投资，到期后利息收入相差184元。此外，如提前支取，凭证式国债的分段计息，与储蓄存款提前支取一律按活期计息且仍需缴利息税间的差距更大。

二是有条件的居民可到二级市场购买附息国债。附息国债是1996年上市的国债券种，每年支付一次利息，最后一年既支付最后一次利息又返还本金。其期限一般为7—10年，十分适合老年人存本取息，使每年的生活有保障。

近年来，各家保险公司纷纷开办了多种商业医疗保险，如重大疾病保障险、住院医疗保险、住院安心保险等。笔者认为应考虑自己的年龄、职业和身体状况，在保险公司营销员的指导下进行选择。一般来说，人过中年，没有固定职业、身体状况不太好的居民应考虑多选择。